Оценка финансовой стабильности банка и его возможности выплачивать дивиденды

Логотип ClassInvest.Ru
Оценка финансовой стабильности банка и его возможности выплачивать дивиденды

Норматив достаточности капитала показывает запас прочности банка в случае дефолтов заемщиков. Если норматив равен 15%, банк способен собственными средствами покрыть 15% кредитного риска.

Банки рассчитывают четыре норматива достаточности капитала: Н1.0, Н1.1, Н1.2, Н1.4. Н1.0 — ключевой. Показывает достаточность совокупного капитала.

Н1.0 = собственный капитал банка / кредитный риск. Собственный капитал указывается в балансе компании. Кредитный риск — совокупность разностей активов и резервов по ним, каждая из которых берется со своим коэффициентом риска.

Для расчета кредитного риска применяется скорректированная сумма активов:

  • Активы делятся на 5 групп, каждой присваивается коэффициент риска: от 0 для денежных средств и прочих надежных активов до 1.5 для кредитов государствам с низким кредитным рейтингом.
  • В каждой группе из активов вычитаются соответствующие резервы, сформированные на возможные потери по этим активам.
  • В каждой группе полученная разность умножается на коэффициент этой группы.
  • Кредитный риск — сумма результатов.

Кредитный риск не показывает сумму выданных кредитов. Он показывает кредит с учетом риска. Кредит надежному заемщику, например, государству вносится с низким коэффициентом. Кредит физлицу вносится с повышенным коэффициентом, потому что риск невозврата у физлица выше, чем у государства.

ЦБ следит за выполнением норматива достаточности капитала банками. Минимальное значение Н1.0 ЦБ установил на 8% для обычных банков и 10% для системообразующих. Если достаточность капитала опускается до 2%, ЦБ должен отозвать лицензию.

Чем выше норматив достаточности капитала, тем лучше. Это значит, что банку проще справиться своими силами с дефолтами заемщиков.

Инвесторы следят за уровнем достаточности капитала, чтобы прогнозировать дивиденды и вовремя предвидеть возможные санкции. По нормативам достаточности можно определить, какие максимальные дивиденды может заплатить банк, чтобы сохранить уровень достаточности капитала выше минимально требуемого значения.

Продолжительное снижение обязательных нормативов часто предвещает дальнейшее введение санкций со стороны регулятора и отзыв лицензии.

Достаточность капитала публичных банков РФ в июне 2020:

  • Сбербанк — 15.52%
  • Санкт-Петербург — 14.21%
  • Тинькофф — 12.29%
  • ВТБ — 11.64%
Нашли ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter

Оставить комментарий

* - поля, обязательные для заполнения
Загрузка Google reCAPTCHA