Что такое ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счет) и зачем он мне нужен?

Логотип ClassInvest.Ru
Что такое ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счет) и зачем он мне нужен?

Сразу хочу сказать, что я не работаю ни на брокера, ни на банк, я инвестор – и занимаюсь сохранением и приумножением своих финансов самостоятельно, не пропагандируя ничего. Я стараюсь нести информацию в массы и рассказывать почему это интересно и зачем вам нужно.

Средняя МАКСИМАЛЬНАЯ ставка по депозитам среди ТОП-10 банков России упала до 4,63%. То есть, если вы вложите 100000 рублей на год – то вам процентами выдадут 4630 рублей. В месяц ваш доход составит 385 рублей. В день – даже считать не хочется. Поэтому не мудрено, что огромное количество людей ищет новые возможности. Брокерский счет и выход на фондовую биржу – такое решение.

Решение для многих спорное, так как гарантий фондовый рынок не дает, однако, доходности там выше, чем по депозитам. Чем выше вы хотите доходность – тем выше надо принять риск. Это надо запомнить сразу. Для более консервативных инвесторов – есть долговой рынок (облигации), для инвесторов, склонных к риску – акции и высокодоходные облигации.

До этого момента все понятно. Брокерский счет никак не ограничивается в сумме, только у некоторых брокеров есть минимальный порог входа, но и он не велик – 20000-30000 рублей. У большинства же – заводи сколько хочешь. Хоть 1000 рублей, хоть 10 миллионов рублей. Все, что вы заработаете, весь ваш доход облагается НДФЛ 13%, который вы заплатите в конце года. Купоны от облигаций на счет попадают вам сразу «очищенные» от данного налога. То есть с них ничего платить не нужно (их, кстати, можно оформить так, чтобы они «падали» вам на обычную карточку – чем не приятный бонус к зарплате?). Если вам надоело или вам нужны деньги – вы в любой момент можете вывести средства со счета, уплатив 13% за сделки в плюс.

А что же такое ИИС и какие его ключевые отличия от обычного брокерского счета? Самое главное отличие – то, что Индивидуальный Инвестиционный Счет дает налоговую льготу. Но при этом деньги со счета вы выводить не можете. Объясняю на пальцах: у вас есть основная работа, вы платите НДФЛ (допустим, ваша зарплата 50000 рублей – в год вы выплачиваете НДФЛ 78000 рублей). Этот налог (сумму налога) вы можете вернуть у государства (на разные цели, но в том числе и как возврат НДФЛ по ИИС). Сейчас условие – возврат суммы не более 52000 рублей (сумма ИИС 400000 рублей). В нашем примере вы государству заплатили больше (78000 рублей), поэтому возврат — 52000 рублей.

Если бы ваша зарплата была ниже – например, 30000 рублей, то и сумма выплаченного НДФЛ была бы ниже (46800 рублей), то и возврат только в рамках уплаченных налогов – 46800 рублей. Вы можете хранить на ИИС больше 400000 рублей, но большого смысла в этом нет, так как сумма свыше 400000 рублей не попадает под возврат НДФЛ.

В рамках Индивидуального Инвестиционного Счета вы можете покупать продавать все те же активы, как и на обычном брокерском счете. Вы не имеете права выводить деньги со счета 3 года, ежегодно пополняя его на 400 000 рублей (или комфортную вам сумму) – для того, чтобы претендовать на налоговый вычет. Это ИИС тип А. Этот вариант удобен для тех, кто имеет официальный доход.

Я – пример того человека, у кого официальный доход нестабилен, а также невысок. Как быть нам? Нужен ли ИИС для нас? Тоже да. Нам подойдет ИИС тип Б. В данном случае, мы не платим подоходный налог на доход, полученный на ИИС. То есть вы полностью освобождаетесь от налогов по Индивидуальному Инвестиционному Счету. Но при этом все остальные условия сохраняются – вы должны владеть ИИС три года (и более, но не менее). И у вас может быть открыт только 1 ИИС (в любом банке или у брокера).

Какой тип выбрать? Самое главное – вам не надо определяться сразу. Вы можете это сделать через три года. А можете и сразу.

ТИП А подойдет для тех, у кого:

  • сейчас и в последующие три года есть стабильный официальный доход;
  • НДФЛ с зарплаты позволяет (его достаточно много) направлять его на погашение и ИИС и прочего – здоровья, обучения, благотворительности и т.п.;
  • имеется приоритет получения ежегодного налогового вычета.

ТИП Б подойдет для тех, кто:

  • не обладает официальным доходом (или он не стабильный или не значительный);
  • обладает достаточными знаниями, для того чтобы годовая доходность была высокой, и вам интереснее данную доходность освободить от уплаты налогов.

По ИИС типу Б есть ряд нюансов, по бумагам и выплатам, которые не попадают под освобождение от налога – это дивиденды от компаний (которые можно направить не на ИИС, а на сторонний счет или карту), купоны по корпоративным облигациям (аналогично), а также дивиденды от иностранных компаний, по которым брокер не является налоговым агентом. Также, в данную категорию не попадают операции с валютой. По последнему пункту вы должны самостоятельно отчитываться перед налоговой.

Да, это, возможно, оттолкнет многих от открытия ИИС типа Б. И тип Б является гораздо менее популярным чем тип А. Но, открывая брокерский счет – задумайтесь, возможно, стоит открыть ИИС, а не обычный брокерский счет? Чтобы получить максимум от государства…

Нашли ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter

Оставить комментарий

* - поля, обязательные для заполнения
Загрузка Google reCAPTCHA