Кредитование на текущую деятельность предприятия. Понятие и особенности

Кредитование на текущую деятельность предприятия. Понятие и особенности

Любому предприятию для осуществления эффективной деятельности необходим постоянный финансовый приток. Чтобы обеспечить непрерывность хозяйственной деятельности организации, оборотные средства всегда должны быть в достатке. Но зачастую своих собственных средств не хватает. И тогда предприятия прибегают к кредитованию.

Одним из видов предоставления займа для бизнеса, будь то малый или средний, является кредитование на текущую деятельность. Такой кредит выдается с целью пополнения оборотных средств либо покупки оборудования, техники или транспорта, либо модернизации производства.

Кредит на текущую деятельность организации может быть предоставлен как банком, так и другим предприятием (так называемый, коммерческий кредит).

Если говорить о банковском кредите, то предприятие имеет возможность получить кредит в любом банке, исходя из собственных интересов. Таким образом, организация не привязана к тому банку, где имеет открытый расчетный счет.

Основанием является кредитный договор, фиксирующий основные права и обязанности сторон, также большое внимание уделяется ответственности сторон, возникающей в результате нарушения условий кредитного соглашения. Основными условиями данного договора также являются:

- цель кредитования;

- его размер;

- сроки;

- условия получения и возвращения займа;

- способ обеспечения;

- процентная ставка и другие необходимые сведения.

Устанавливается максимальный срок данного вида кредитования, который ограничен тремя годами. При этом величина ежемесячного платежа не может быть больше одной второй прибыли предприятия.

Кредитование на текущую деятельность требует обязательных обеспечительных мер, которыми может выступать залог либо поручительство третьего лица. Залог может быть движимым либо недвижимым имуществом предприятия, товаром (в обороте или приобретаемым) или ценными бумагами. В некоторых случаях возможна выдача кредита без обеспечения его исполнения залогом. В таком случае учитывается выручка, фиксируемая в расчетном счете организации.

Данный вид кредитования происходит в несколько этапов:

а) Программирование – осуществляется банком на основе заявки организации.

б) Предоставление кредита – выдача займа, главными условиями которого является срочность, платность и возвратность.

в) Использование – должно способствовать эффективности деятельности предприятия, что, в свою очередь, обеспечит погашение долга перед банком.

г) Возврат займа – включает себя сумму основного долга и процентов, которые были начислены.

Чтобы получить кредит на текущую деятельность заемщик должен написать на имя директора банка заявление в произвольной форме с указанием цели, срока кредитования и других данных. Директор и главный бухгалтер организации подписывают кредитную заявку установленного образца и, вместе с анкетой заемщика, прилагают ее к данному заявлению.

Список документов, предоставляемых в банк после регистрации заявки:

- Обоснование технических и экономических аспектов деятельности;

- Уставные документы организации;

- Документы, позволяющие дать анализ финансовому состоянию организации;

- Документы, в которых отражены цели кредитования;

- Документы, подтверждающее обеспечение кредита;

- График погашения и другие.

Далее службой безопасности банка проверяется достоверность данных, предоставленных заемщиком. В результате всех этих действий оформляется заключение, подписанное экспертом и руководителем службы безопасности банка.

В случае положительного решения оформляется кредитное соглашение.

В действующем законодательстве, равно как и в самом кредитном договоре, четко прописана также ответственность сторон за неисполнение обязанностей, установленных соглашением.